Werknemers · Bruto netto
€ 3.500 bruto naar netto: hoeveel in 2026?
Bijgewerkt op
Sinds 1 november 2026 wordt de bedrijfsvoorheffing anders berekend (koninklijk besluit van 27 september 2026). De berekeningen op deze pagina volgen nog de vorige regels: voor loon dat vanaf 1 november wordt betaald, kunnen de bedrijfsvoorheffing en het nettoloon verschillen. Update in voorbereiding.
€ 3.500 bruto = € 2.400,40 netto per maand in 2026 voor een alleenstaande bediende zonder kinderen, voltijds. Een arbeider met hetzelfde brutoloon krijgt € 2.377,36. U houdt 68,6 % van uw brutoloon over; over het jaar, met het dubbel vakantiegeld en een eindejaarspremie van één maand, bereikt het netto € 32.065,43.
Van € 100 bruto extra houdt u € 43,97 over. Berekend met de parameters die van kracht zijn op 1 oktober 2026.
Het netto van € 3.500 bruto volgens uw gezinssituatie
| Situatie | Bediende | Arbeider | Verschil met een alleenstaande (bediende) |
|---|---|---|---|
| Alleenstaande, zonder kinderen | € 2.400,40 | € 2.377,36 | — |
| Koppel, tweeverdieners | € 2.396,29 | € 2.374,23 | − € 4,11 |
| Koppel, eenverdiener | € 2.771,62 | € 2.745,84 | + € 371,22 |
| Alleenstaande, 1 kind ten laste | € 2.452,40 | € 2.429,36 | + € 52,00 |
| Alleenstaande, 2 kinderen ten laste | € 2.538,40 | € 2.515,36 | + € 138,00 |
| Alleenstaande ouder, 1 kind | € 2.504,40 | € 2.481,36 | + € 104,00 |
| Alleenstaande ouder, 2 kinderen | € 2.590,40 | € 2.567,36 | + € 190,00 |
Een partner zonder inkomen voegt dankzij het huwelijksquotiënt € 371,22 per maand toe aan dit brutoloon. Twee kinderen ten laste voegen € 138,00 toe; € 190,00 als u ze alleen opvoedt. Een koppel van tweeverdieners houdt € 2.396,29 over: bijna evenveel als een alleenstaande, alleen de bijzondere bijdrage verandert (− € 4,11).
Bediende of arbeider: het verschil bij € 3.500 bruto
| Regel | Bediende | Arbeider | Verschil |
|---|---|---|---|
| Brutoloon | € 3.500,00 | € 3.500,00 | € 0,00 |
| RSZ-bijdragen | − € 457,45 | − € 494,05 | − € 36,60 |
| Werkbonus | € 0,00 | € 0,00 | € 0,00 |
| Bedrijfsvoorheffing | − € 617,41 | − € 599,79 | + € 17,62 |
| Bijzondere bijdrage voor de sociale zekerheid | − € 24,74 | − € 28,80 | − € 4,06 |
| Netto van de maand | € 2.400,40 | € 2.377,36 | − € 23,04 |
Elke maand krijgt een arbeider met € 3.500 bruto € 23,04 minder dan een bediende: zijn bijdragen worden berekend op 108 % van het brutoloon. Over het jaar krijgt de arbeider € 880,16 meer: zijn vakantiegeld, betaald door de vakantiekas, bedraagt 15,38 % van zijn jaarlijks brutoloon verhoogd tot 108 %, en het vervangt het loon van zijn vier weken vakantie. Een deel van dat voordeel wordt het jaar daarna teruggenomen: op het vakantiegeld van de kas wordt maar 23,22 % bedrijfsvoorheffing ingehouden, en bij de afrekening van de belasting zou de arbeider ongeveer € 760 moeten bijbetalen, tegenover ongeveer € 80 voor de bediende, volgens onze schattingen.
Over het jaar: € 32.065 netto met vakantiegeld en premie
| Over het jaar | Bediende | Arbeider |
|---|---|---|
| Nettoloon van de maanden die de werkgever betaalt | € 28.804,8012 maanden | € 26.342,2411,08 maanden |
| Vakantiegeld, netto | € 1.631,04dubbel vakantiegeld | € 4.993,36vakantiekas |
| Eindejaarspremie (één maand bruto), netto | € 1.629,59 | € 1.609,99 |
| Netto over het jaar | € 32.065,43 | € 32.945,59 |
| Gemiddeld per maand, over 12 maanden | € 2.672,12 | € 2.745,47 |
De bediende wordt tijdens zijn vakantie gewoon doorbetaald (enkel vakantiegeld) en krijgt daarna een dubbel vakantiegeld van 92 % van een bruto maandloon, meestal in mei of juni. De arbeider wordt tijdens zijn wettelijke vakantie niet door zijn werkgever betaald: de vakantiekas betaalt hem zijn volledige vakantiegeld, bij dit loon ongeveer € 6.976 bruto, met een bedrijfsvoorheffing van 23,22 %. Meer details: premies en vakantiegeld: hoeveel netto.
Een loonsverhoging van € 100 bruto: hoeveel meer?
Bij € 3.500 bruto houdt een alleenstaande bediende van € 100 bruto extra € 43,97 netto over, en een arbeider € 40,88. Het werkelijke marginale tarief, het deel van die € 100 dat naar bijdragen en belasting gaat, bedraagt 56 %.
| Wat er van € 100 bruto overblijft | Bediende | Arbeider |
|---|---|---|
| Brutoverhoging | € 100,00 | € 100,00 |
| RSZ-bijdragen | − € 13,07 | − € 14,11 |
| Werkbonus (verschil) | € 0,00 | € 0,00 |
| Extra bedrijfsvoorheffing, na fiscale werkbonus | − € 41,86 | − € 41,36 |
| Extra bijzondere bijdrage | − € 1,10 | − € 3,65 |
| U houdt over | € 43,97 | € 40,88 |
Bij € 3.500 bruto zit u boven de valkuilzone: de werkbonus stopt bij € 3.403,62. Een loonsverhoging wordt verminderd door de bijdragen (13,07 %), de bedrijfsvoorheffing en de bijzondere bijdrage. Om € 100 netto meer te verdienen, moet een alleenstaande bediende met € 3.500 er € 227,41 bruto per maand bij krijgen. De nettocurve toont dat effect voor alle lonen; om een loonsverhoging met vrijgestelde voordelen te vergelijken, zie loonsverhoging of voordelen.
De loonbrief van € 3.500 bruto, regel per regel
| Regel | Berekening | Bedrag |
|---|---|---|
| Brutoloon | € 3.500,00 | |
| RSZ-bijdragen | 13,07 % van het brutoloon | − € 457,45 |
| Belastbaar loon | Het brutoloon min uw bijdragen | € 3.042,55 |
| Bedrijfsvoorheffing | Schaal 2026 toegepast op € 30.440,60 per jaar, na € 6.070,00 forfaitaire beroepskosten | − € 617,41 |
| Bijzondere bijdrage voor de sociale zekerheid | Schaal voor alleenstaanden | − € 24,74 |
| Netto per maand | € 2.400,40 |
Wat een loon van € 3.500 bruto de werkgever kost
| Loonkost | Bediende | Arbeider |
|---|---|---|
| Brutoloon | € 3.500,00 | € 3.500,00 |
| Basiswerkgeversbijdragen | € 875,0025 % van het brutoloon | € 945,0025 % van 108 % van het brutoloon |
| Indicatieve kost per maand | € 4.375,00 | € 4.445,00 |
| Indicatieve kost per jaar | € 60.095,0012 maanden, dubbel vakantiegeld en premie | niet berekend |
| Deel van de maandelijkse kost dat u netto krijgt | 54,9 % | 53,5 % |
Voor een bediende betaalt de werkgever € 4.375,00 per maand en € 60.095 per jaar: van elke € 100 maandelijkse kost krijgt u € 54,87 netto.
€ 3.500 bruto en de bedragen ernaast
| Bruto | Netto per maand | Verschil met € 3.500 | Van € 100 meer blijft over |
|---|---|---|---|
| € 2.500 | € 2.175,62 | − € 224,78 | € 16,19 |
| € 2.750 | € 2.216,07 | − € 184,33 | € 16,18 |
| € 3.000 | € 2.261,33 | − € 139,07 | € 23,89 |
| € 3.250 | € 2.321,02 | − € 79,38 | € 23,88 |
| € 3.500 | € 2.400,40 | — | € 43,97 |
| € 3.750 | € 2.510,03 | + € 109,63 | € 41,69 |
| € 4.000 | € 2.614,26 | + € 213,86 | € 41,70 |
| € 4.250 | € 2.721,92 | + € 321,52 | € 43,98 |
| € 4.500 | € 2.831,86 | + € 431,46 | € 43,97 |
Goed om te weten bij € 3.500 bruto
- De werkbonus speelt niet meer. Hij stopt bij € 3.403,62 bruto: u betaalt € 457,45 RSZ-bijdragen, dat is 13,07 % van het brutoloon.
- Uw bedrijfsvoorheffing wordt berekend op € 30.441 per jaar, na het maximum van € 6.070 forfaitaire beroepskosten. Op de laatste euro van die basis is het tarief van 48,15 % van de schaal van toepassing; gemiddeld bedraagt de ingehouden bedrijfsvoorheffing 17,6 % van uw brutoloon.
- De bijzondere bijdrage voor de sociale zekerheid bedraagt € 24,74 per maand voor een alleenstaande, € 28,85 voor een koppel van tweeverdieners.
- Bij de afrekening van de belasting op uw inkomsten 2026 zou een alleenstaande bediende met € 3.500 bruto ongeveer € 80 moeten bijbetalen, en een arbeider ongeveer € 760, volgens onze schattingen: een jaar loon en het vakantiegeld, zonder premie of andere inkomsten, gemeentebelasting van 7 %. Zie terugbetaling of bijbetaling.
- Gecontroleerd. Een onafhankelijke simulator publiceert € 2.400 (afgerond op de euro) voor een alleenstaande bediende met € 3.500: Indexo vindt € 2.400,40. Zie het bewijs van nauwkeurigheid.
Uw berekening, vanaf € 3.500 bruto
De volledige rekenmodule, vooraf ingevuld voor een alleenstaande bediende met € 3.500 bruto. Wijzig een antwoord (arbeider, koppel, kinderen, deeltijds, maaltijdcheques, bedrijfswagen…): het resultaat wordt bijgewerkt, met het overzicht over het jaar en de loonkost. Er wordt niets verzonden: alles wordt in uw browser berekend.
De rekenmodule heeft JavaScript nodig. De uitleg en de voorbeelden op deze pagina blijven zonder JavaScript leesbaar.
Bruto-nettoloon 2026 in België: wat u echt overhoudt
Loon, wedde, studentenjob, flexi-job, activiteitencoöperatie of activiteit als zelfstandige: enkele vragen, één per keer. Vertrek van uw bruto of van het netto dat u wilt halen. U kunt vragen overslaan; het resultaat zegt duidelijk wat we hebben verondersteld.
- 1Uw beroep of uw statuut
- 2Enkele vragen, één per keer
- 3Uw netto, regel per regel en met bronnen
Belgische parameters van kracht op . Elke regel van het resultaat verwijst naar zijn bron. Er worden geen gegevens bewaard of verzonden: alles wordt in uw browser berekend.
Welk statuut levert u het meest op?
Verandert u van beroep, denkt u aan Smart, wilt u starten, of twijfelt u tussen twee aanbiedingen? Vergelijk het netto van elke optie over het jaar, met wat niet op de loonbrief staat: werkloosheid, vakantiegeld, aftrekbare kosten.
Veelgestelde vragen
Hoeveel is € 3.500 bruto netto per jaar?
Voor een alleenstaande bediende € 32.065,43 netto over het jaar: twaalf nettolonen van € 2.400,40, het dubbel vakantiegeld (€ 1.631,04 netto) en een eindejaarspremie van één maand (€ 1.629,59 netto), als uw sector die voorziet. Dat is gemiddeld € 2.672,12 per maand. Voor een arbeider: € 32.945,59.
Wat is mijn belastingtarief bij € 3.500 bruto?
De ingehouden bedrijfsvoorheffing bedraagt 17,6 % van uw brutoloon. Uw jaarlijkse belastbare grondslag (€ 30.441 na forfaitaire beroepskosten) bereikt de schijf van 48,15 % van de schaal: dat is het tarief op uw laatste euro’s. Met de bijdragen en de bijzondere bijdrage blijft er € 43,97 over van € 100 bruto extra.
Hoeveel bruto is nodig voor € 2.500 netto?
U hebt € 3.726,50 bruto per maand nodig als alleenstaande bediende zonder kinderen, voltijds, en € 3.799,76 als arbeider. Met een partner zonder inkomen volstaat € 2.668,05. Voor een ander bedrag gebruikt u de rekenmodule verderop: die berekent ook het brutoloon vanuit het netto.
Waarom krijgt een arbeider bij € 3.500 bruto minder dan een bediende?
Zijn RSZ-bijdragen worden berekend op 108 % van het brutoloon (€ 494,05 in plaats van € 457,45), omdat zijn vakantiegeld apart door een vakantiekas wordt betaald. Zijn netto voor de maand bedraagt € 2.377,36, € 23,04 minder. Over het jaar, vakantiegeld inbegrepen, krijgt hij € 32.945,59 tegenover € 32.065,43 voor een bediende, maar hij zou het jaar daarna ongeveer € 760 belasting moeten bijbetalen, omdat zijn vakantiegeld aan de bron weinig belast wordt.
Hoeveel kost een loon van € 3.500 bruto de werkgever?
Ongeveer € 4.375,00 per maand voor een bediende, met 25 % basiswerkgeversbijdragen, en € 60.095 per jaar met het dubbel vakantiegeld en een premie van één maand. Bijdrageverminderingen (structurele vermindering, eerste aanwervingen) verlagen die kost; verzekeringen en kosten van het sociaal secretariaat verhogen ze.
En nu?
- € 4.000 bruto naar nettoHet volgende bedrag: € 2.614,26 netto voor een alleenstaande bediende.
- De nettocurveWat er overblijft van € 100 bruto extra, van 1.500 tot € 10.000.
- Loonsverhoging of voordelen?Bij een gelijk budget: wat netto het meest oplevert.
- Premies en vakantiegeld: hoeveel netto?De exceptionele bedrijfsvoorheffing op vakantiegeld en premie.
Bronnen
Parameters van kracht op 1 oktober 2026. Elke parameter verwijst naar zijn bron, de officiële als die bestaat; een secundaire bron wordt als zodanig aangeduid.
- Instructions administratives : les cotisations de sécurité sociale, RSZ. Gecontroleerd met: UCM, Securex en het VBO (via de Waalse overheidsdienst) voor het basistarief van de werkgever in de privésector: 19,88 % basisbijdrage en 5,12 % loonmatigingsbijdrage, samen 25 %.
- Instructions administratives : le bonus à l’emploi, RSZ.
- Calcul du précompte professionnel : annexe III de l’AR/CIR 92 et formule-clé 2026, FOD Financiën.
- Fiscale werkbonus: wet van 15 juli 2026 en koninklijk besluit over de bedrijfsvoorheffing bekendgemaakt op 30 juli 2026, Belgisch Staatsblad. Gecontroleerd met: Attentia en het ACV; terugbetaalbaar belastingkrediet begrensd op € 2.000 voor de inkomsten 2026 (€ 970 vóór indexering, artikel 289ter/1 WIB 92): Wolters Kluwer, fiscale plafonds (secundaire bron).
- La cotisation spéciale pour la sécurité sociale, RSZ.
- Pécule de vacances : base de la cotisation sur le double pécule, RSZ.
- Annexe III : précompte sur le pécule de vacances et les allocations exceptionnelles 2026, FOD Financiën. Gecontroleerd met: Securex.
- Calcul du pécule de vacances des ouvriers, RJV.
- 3500 € brut en net Belgique 2026 (netto afgerond op de euro), Calculateur-de-salaire.be (secundaire bron).